Самозанятость — тренд последних пяти лет. В режиме самозанятости человек работает сам на себя (а не по трудовому договору) и сам же платит за себя налоги. У самозанятых нет работодателей, а есть заказчики, а поэтому за них никто не платит страховые взносы. Значит ли это, что за период работы в режиме самозанятости не будет пенсии? По сути, да, если не заняться этим вопросом самостоятельно.

Оформите страхование жизни и здоровья для всей семьи.
Оформите страхование жизни и здоровья для всей семьи.
От 225 рублей. Оформление онлайн.
С заботой, Страховой Дом ВСК
Рассчитать за 5 минутСАО «ВСК». Реклама. Имеются ограничения. Подробности на vsk.ru
Кто такие самозанятые
Самозанятость — это сравнительно новый режим налогообложения для физлиц. Его могут использовать люди, которые:
- занимаются интеллектуальным трудом, например создают логотипы, разрабатывают сайты или пишут статьи;
- оказывают услуги своими руками (парикмахеры, массажисты, мастера по маникюру и т. д.);
- продают товары собственного производства — торты, выпечку, подарочные наборы из продуктов питания и др.
Самозанятые не могут:
- продавать подакцизные товары (сладкую газированную воду, алкоголь, автомобили);
- заниматься перепродажей продукции;
- оказывать услуги в качестве самозанятых своим действующим и бывшим работодателям, с которым трудовой договор расторгнут менее 2 лет назад;
- принимать на работу других физлиц по трудовым договорам;
- зарабатывать более 2,4 млн рублей в год.
Самозанятые платят налог на профессиональный доход (НПД) по ставке:
- 4%, если их заказчики — физлица;
- 6%, если их заказчики — компании или ИП.
Никакие другие налоги с полученного дохода они не платят.
Для того чтобы стать самозанятым, надо зарегистрироваться в приложении «Мой налог». Также это можно сделать через некоторые банки — партнёры ФНС.
Чем работа по трудовому договору отличается от самозанятости
Самозанятость не относится к официальному трудоустройству. А это значит, что у плательщиков НПД нет социальных гарантий. Подробнее — в таблице.
Критерий | Работник в штате по трудовому договору | Самозанятый |
Оклад/зарплата | Получает оклад и премии. Выплата за месяц не может быть меньше МРОТ до вычета НДФЛ | Нет стабильной суммы в месяц |
Отпуск | От 28 дней в год | Нет отпуска |
Больничный | Начисляется и оплачивается | Больничный оформить можно, но без получения пособия по временной нетрудоспособности |
Пенсионный стаж | Начисляется за каждый год трудовых отношений, когда работодатель уплачивает взносы | Нет пенсионных отчислений. Но есть исключение: самозанятые могут делать их добровольно. Подробнее — читайте дальше в статье |
Налоги с доходов | НДФЛ в размере от 13% от суммы зарплаты. Возможность оформлять налоговые вычеты, например при покупке квартиры, оплате обучения или занятий фитнесом | Платит 4% или 6% с суммы полученного дохода в рамках режима НПД |
Идёт ли у самозанятых стаж для пенсии
Самозанятые оказывают услуги заказчикам, они не считаются официально трудоустроенными. А значит, стаж для начисления у них не идёт.
Но самозанятые могут его заработать самостоятельно тремя способами:
- Одновременно с самозанятостью работать по трудовому договору.
- Заключить с компанией гражданско-правовой договор (ГПД) или договор гражданско-правового характера (ГПХ) — тогда заказчик будет обязан платить взносы за исполнителя. Правда, работа по таким договорам возможна и без самозанятости, так что совет напрямую не связан с этим налоговым режимом.
- Перечислять взносы на пенсию самостоятельно.
Если самозанятый будет работать по трудовому договору или договору ГПХ, то у него будет засчитываться стаж пропорционально отработанному времени. При этом взносы перечисляет работодатель или заказчик за свой счёт, то есть самозанятым платить ничего не придётся.
Наталья работала по трудовому договору с января по май включительно. Потом она уволилась и нигде не работала. В сентябре она заключила договор ГПХ на 3 месяца.
Страховой стаж составит 8 месяцев из 12, то есть не целый год, а 0,67 года.
Если самозанятый нигде не работает, но хочет получать пенсию в будущем, можно заключить договор добровольного страхования с Социальным фондом России (СФР). Расскажем подробнее.
Как самозанятым платить добровольные взносы на пенсию
Для того чтобы перечислять деньги на пенсию, самозанятому надо принять решение о добровольном пенсионном страховании. Для этого надо подать заявление в Соцфонд. Сделать это можно несколькими способами:
- лично в отделении СФР;
- через личный кабинет на сайте СФР;
- по почте;
- в приложении «Мой налог».
Самый удобный вариант для самозанятых — через приложение «Мой налог». Заполнять заявление вручную не надо, а доступ есть у всех плательщиков НПД.
Как подать заявление через приложение «Мой налог»
В приложении кликните на «СФР» или «Добровольное пенсионное обеспечение».


В каком размере и как платить взносы на пенсию самозанятым
Для определения суммы взносов за год используется две формулы.
Минимальный размер взносов за год

В 2024 году МРОТ составляет 19 242 рубля. Минимальная сумма взносов на пенсию — 50 798,88 рубля (19 242 × 12 × 22%).
МРОТ на 2025 года ещё не утверждён. Власти хотят установить минимальный размер оплаты труда в размере 22 400 рублей. Если эту сумму утвердят, то минимальный размер взносов на пенсию в 2025 году составит 59 241,60 рубля (22 440 × 12 × 22%).
Максимальный размер взносов
Максимальная сумма взносов не должна превышать 8-кратный размер МРОТ.

Максимальный размер взносов:
- в 2024 году — 406 391,04 рубля (19 242 × 8 × 12 × 22%);
- в 2025 году — 473 932,80 рубля (22 440 × 8 × 12 × 22%).
Таблица минимального и максимального размера взносов для самозанятых на 2024 и 2025 годы
2024 год | 2025 год * | |
Минимальный размер взносов на добровольную пенсию | 50 798,88 рубля | 59 241,60 рубля |
Максимальный размер взносов на добровольную пенсию | 406 391,04 рубля | 473 932,80 рубля |
* Из расчёта МРОТ на 2025 год в размере 22 400 рублей
Сроки уплаты взносов на пенсию
Самозанятые должны перечислить взносы по добровольному пенсионному страхованию до 31 декабря текущего года. То есть за 2024 год — не позднее 31.12.2024 г.
Платить взносы можно как единовременно, так и с любой периодичностью.
Ирина заключила договор добровольного пенсионного страхования на 2024 год. Она перечислила в СФР взносы в размере 20 тыс. рублей в мае и 30 тыс. рублей в ноябре. Для того чтобы ей засчитали год стажа, до 31.12.2024 года ей надо заплатить ещё 798,88 рубля.
Как платить добровольные взносы на пенсию
Самозанятому удобнее всего перечислять добровольные взносы на пенсию в приложении «Мой налог».
Также перечислять взносы в СФР можно и через банк по реквизитам. Узнать их можно с помощью специального сервиса на сайте Соцфонда.

Что будет, если самозанятый не перечислит взносы на пенсию в полном размере
Подача заявления на заключение договора добровольного пенсионного страхования не обязывает к уплате взносов. Самозанятый может перечислять их в неполном размере или вообще не платить. Просто в этом случае при подсчёте стажа будет учтён не весь год (пропорционально перечисленной сумме уплаченных взносов) или год вообще не зачтут.
Екатерина, плательщик НПД, заключила договор на добровольное пенсионное страхование с СФР. Но в 2024 году она перечислила 30 тыс. рублей из 50 798,88 рубля (минимального размера за 2024 год).
В этом случае при подсчёте стажа ей учтут для начисления пенсии 7,09 месяца вместо года.
Зачем платить больше минимального размера
При уплате взносов при добровольном пенсионном страховании самозанятый получает не только стаж для пенсии, но и ИПК (пенсионные баллы). Их размер зависит от перечисленной суммы взносов. Чем больше перечисляете, тем больше ИПК.
Подробнее о пенсии можно узнать на «Госуслугах» или на сайте СФР.
Что важно знать о пенсиях вообще
В России есть два вида основных пенсий:
- страховая по старости;
- социальная.
Право на пенсию по старости возникает у людей, которые достигли предельного возраста, у которых есть нужное количество лет стажа и пенсионных баллов. Подробнее смотрите в таблице.
Критерии выхода на пенсию по старости по годам
Год выхода на пенсию | Возраст | Страховой стаж | Пенсионные коэффициенты |
2022 | Для мужчин — 61 год 6 месяцев. Для женщин — 56 лет 6 месяцев | 13 лет | 23,4 |
2024 | Для мужчин — 63 года. Для женщин — 58 лет | 15 лет | 28,6 |
2026 | Для мужчин — 64 года. Для женщин — 59 лет | 30 | |
2028 и позже | Для мужчин — 65 лет. Для женщин — 60 лет |
Если к предельному возрасту не получилось «заработать» стаж или пенсионные коэффициенты — человек может получать социальную пенсию. Но только через 5 лет после достижения предельного возраста. Подробнее — в таблице.
Возраст выхода на социальную пенсию
Год выхода на пенсию | Возраст для мужчин | Возраст для женщин |
2022 | 66 лет и 6 месяцев | 61 год и 6 месяцев |
2024 | 68 лет | 63 года |
2026 | 69 лет | 64 года |
2028 и позже | 70 лет | 65 лет |
Кроме этого, социальная пенсия меньше страховой по старости. По информации на 1 июля 2024 года, в России средняя пенсия составляет:
- по старости — 22 460,00 рубля;
- социальная — 13 476,80 рубля.
Коротко о пенсионных перспективах самозанятых
Самозанятые получают деньги за товары и услуги, которые производят сами. За них заказчики не платят взносы на пенсионное страхование, а значит, стаж не идёт.
Но самозанятые могут добровольно переводить деньги на будущую пенсию. Для этого надо подать заявление в СФР и ежегодно платить взносы. Самый удобный способ для перечисления денег на будущую пенсию — через «Мой налог». Таким образом всё будет в одном приложении: выставление чеков, уплата НПД и перечисление взносов.