Транспортный налог: когда платить и как сэкономить на нём в 2024 году — ВыИскали
Транспортный налог: когда платить и как сэкономить на нём в 2024 году Транспортный налог: когда платить и как сэкономить на нём в 2024 году

Транспортный налог: когда платить и как сэкономить на нём в 2024 году

Если у вас есть машина, скорее всего, вы платите транспортный налог. Рассказываем, как он считается и уплачивается, какие транспортные средства всё-таки не облагаются налогом и что делать, если машину продали, а налог всё ещё начисляют.

Что вы узнаете:
Что вы узнаете:

Что такое транспортный налог

Транспортный налог — это один из трёх имущественных налогов, которые платят физические лица. Остальные два — это имущественный за недвижимость и земельный налоги.

Сумма транспортного налога зависит от мощности и стоимости машины, а ещё от региона регистрации автовладельца.

За какой вид транспорта надо платить налог в 2024 году

Налог платят за большинство транспортных средств:

  • автомобили;
  • автобусы;
  • мотоциклы и мотороллеры;
  • снегоходы и мотосани;
  • самолёты и вертолёты;
  • яхты, катера, моторные лодки и т. п.

Полный перечень указан в Налоговом кодексе. Проверять, входит ваш транспорт в список или нет, не нужно: Федеральная налоговая служба сама определит это по данным от ГИБДД и пришлёт налоговое уведомление с суммой к уплате — в бумажном или электронном виде.

Когда транспортный налог не надо платить

Налог платят не за все транспортные средства. Вот какие не входят в список:

  • автомобили мощностью до 100 лошадиных сил, полученные от органов соцзащиты;
  • автомобили инвалидов;
  • тракторы и самоходные машины для сельского хозяйства;
  • лодки на вёслах или с двигателем, мощность которого не превышает 5 л. с.

За электросамокаты пока тоже не платят, хотя ещё в прошлом году власти хотели ввести такой налог. За квадрокоптер придётся платить, только если он весит больше 30 кг.

Электросамокаты пока вообще не считаются транспортным средством: за них не надо платить налог, их не нужно регистрировать в ГИБДД и застраховать их тоже нельзя.

Зато можно обезопасить себя от электросамокатов, если вы автомобилист. Для этого лучше всего  оформить каско в ВСК — тогда ДТП можно будет урегулировать дистанционно.

Ещё регионы могут устанавливать свои налоговые льготы. Например, в Москве налог не платят ветераны ВОВ, инвалиды I и II групп, один из родителей ребёнка-инвалида или один из родителей в многодетной семье. До конца 2024 года от налога освобождены и собственники электроавтомобилей.

Уточнить, какие налоговые льготы есть в вашем регионе, нужно в ФНС.

Срок уплаты транспортного налога

Налог платят до 1 декабря года, следующего за годом владения автомобилем: например, в 2024 году — за 2023-й.

Налог ФНС считает сама, опираясь на данные об автомобиле, а потом присылает уведомление по почте или в личный кабинет налогоплательщика. Важно: если хоть раз зайти в личный кабинет на сайте ФНС, бумажные уведомления приходить не будут, только электронные.

Еще налог может отображаться на «Госуслугах» — в случае, если у вас подключены налоговые уведомления. Уведомление от ФНС приходит не позднее 1 ноября.

Что делать, если уведомление не пришло

Если 1 ноября наступило, а уведомления нет, нужно позвонить на горячую линию налоговой по телефону 8 (800) 222-22-22. Опишите свою ситуацию, и специалист подскажет, как поступить.

Уведомление не придёт, если сумма транспортного налога меньше 100 рублей. Но это не значит, что налог не надо будет платить, — его просто перенесут на следующий год.

Расчёт транспортного налога в 2024 году

Если вы сомневаетесь в правильности суммы от налоговой, её можно рассчитать самостоятельно двумя способами.

1. Через налоговый калькулятор

На сайте ФНС есть специальный сервис, который рассчитает налог за вас. Введите данные по автомобилю, а также отметьте, имеете ли вы льготу и является ли автомобиль дорогостоящим (более 10 млн рублей).

Например, мы внесли информацию по Renault Logan 1.6 MT.

blank

Собственнику автомобиля, зарегистрированному в Москве, за 2023 год надо будет заплатить 1008 рублей.

blank

2. Вручную

Транспортный налог рассчитывается по формуле:

blank

Налоговая база — это мощность автомобиля (количество лошадиных сил). А ставку налога надо смотреть в законах вашего региона (например, на сайте ФНС).

Например, у Ивана, прописанного в Москве, автомобиль Mazda 6 2,5 MT. Налоговая база — 192 л. с., а ставка — 50 рублей. Сумма транспортного налога за 2023 год составит 9600 рублей (192 л. с. × 50 руб.).

Если бы Иван жил в Калининграде, ему надо было бы заплатить 6720 рублей (192 л. с. × 35 руб.). Ставка налога для таких автомобилей в регионе — 35 рублей.

Если автомобиль был куплен в 2023 году, сумма транспортного налога рассчитывается по количеству полных месяцев владения по формуле:

blank

Если авто зарегистрировали до 15 числа, то месяц считается полным. Если после — месяц не учитывается в расчёте.

Например, Алексей купил первый автомобиль (Peugeot 206 1.6 MT) и зарегистрировал его в ГИБДД 10 марта 2023 года, а второй (Daewoo Nexia 1,6 MT) — 20 июля 2023 года. Сам он зарегистрирован в Москве. За 2023 год ему надо будет заплатить транспортный налог: 

  • За Peugeot — 2292 рублей (110 л. с. × 25 руб. × 10 мес. / 12 мес.). 

Так как автомобиль зарегистрирован до 15 марта, то он считается за полный месяц (с марта по декабрь — 10 мес.).

  • За Daewoo Nexia — 1115 рублей (107 л. с. × 25 руб. × 5 мес. / 12 мес.).

Авто было зарегистрировано в ГИБДД после 15 числа, а значит, июль в расчёте не учитывается (с августа по декабрь — 5 месяцев).

На чём можно сэкономить

К сожалению, никаких налоговых вычетов по транспортному налогу нет. Но есть несколько способов, которые помогут уменьшить сумму к уплате.

1. Проверить льготы

Информация про это есть в региональных законах — она может быть размещена на сайте местной администрации или управления ФНС по региону. Закон можно погуглить, но надёжнее всего позвонить и спросить лично. Может оказаться, что вы относитесь к категории льготников. Например, для пенсионеров в Краснодарском крае есть скидка в размере 50% на автомобили с мощностью двигателя до 150 л. с.

2. Уменьшить мощность двигателя

Иногда даже 5 л. с. влияют на ставку налога. Некоторые автовладельцы идут в салоны и снижают мощность двигателя. Это законный способ уменьшить налог.

Пример: ставка транспортного налога в Санкт-Петербурге на авто с мощностью двигателя 150 л. с. — 35 рублей. За 2023 год сумма налога составит 5250 рублей. Если у машины мощность 155 л. с., ставка составит уже 50 руб., сумма налога — 7750 рублей.

3. Поменять автомобиль

Да, это кардинальное решение. Но если у вас дорогое авто (более 10 млн руб.), то в дело вступает налог на роскошь и сумма транспортного налога может достигать 50 тыс. рублей в год и более. Модели автомобилей, при расчете налога с которых добавляется коэффициент, указаны в перечне Минпромторга

Как оплатить налог

Оплатить транспортный налог можно несколькими способами.

В личном кабинете налогоплательщика

С 2023 года все налоги уплачиваются единым платежом на единый налоговый счёт (ЕНС). При входе в личный кабинет у вас отразится общая сумма налогов к уплате. Нажмите «Оплатить» и введите данные карты.

blank

Через «Госуслуги»

Оплата налогов через «Госуслуги» возможна двумя способами.

  1. Если у вас подключены налоговые уведомления, то вам придёт уведомление, и в учётной записи отразится сумма налога к уплате. Оплатить её можно с главной страницы или в разделе «Платежи».
blank

2. Если налоговые уведомления не приходят, то оплатить транспортный налог можно в разделе «Платежи», введя УИН с квитанции.

blank

Через сервис «Уплата налогов»

Через сервис «Уплата налогов» вы можете внести любую сумму на ЕНС. Для этого выберите раздел «Физическим лицам» «Пополнить ЕНС».

blank

Введите:

  • ФИО (по желанию);
  • ИНН;
  • сумму платежа.
blank

Потом выберите способ оплаты, например банковской картой, и введите данные.

Если вы хотите оплатить налоги таким способом, советуем предварительно рассчитать его на сайте ФНС.

В банке или через приложение

В этом случае вам также понадобится квитанция. С ней можно прийти в банк или оплатить онлайн. 

Приведём пример со Сбербанком. На главной странице выберите «Платежи».

blank

Далее варианты оплаты: по QR-коду или по УИН (вкладка «Государство» «Оплата налогов»).

blank

Отсканируйте код или введите необходимые данные, выберите карту и оплатите транспортный налог.

Что будет, если не заплатить налог

Налог нужно уплатить до 1 декабря, иначе будет начисляться пеня за каждый день просрочки в размере 1/300 по ключевой ставки ЦБ.

blank

Размер ключевой ставки можно посмотреть на сайте ЦБ.

Например, 15 декабря Екатерина оплатила 1560 рублей налога. Период просрочки составил 14 дней — со 2-го по 15-е включительно. Ключевая ставка в этот период будет равна 16%. Размер пени составит 11,65 рублей (1560 руб. × 1/300 × 16% × 14 дн.).

Что делать, если машина продана, а квитанции всё равно приходят

Такое может произойти, если налог начислен за прошлый год. Если вы продали машину в 2023 году, в 2024-м придёт налоговое уведомление. Сумма налога будет рассчитана с начала года по месяц продажи и перерегистрации (до 15 числа — за минусом этого месяца, после 15 — включая месяц продажи).

Кирилл продал машину 2 сентября 2023 года. До 1 ноября 2024 года ему поступит налоговое уведомление с суммой транспортного налога, рассчитанного за 8 месяцев владения автомобилем.

Лариса продала машину 27 сентября 2023 года. До 1 ноября 2024 года ей поступит налоговое уведомление с суммой транспортного налога, рассчитанного за 9 месяцев владения автомобилем.

Но налоговое уведомление может прийти и через год после продажи машины. Разберём ситуации, при которых это возможно. 

Новый собственник не зарегистрировал автомобиль на себя

Это значит, что машина всё ещё числится на вас. В этом случае обратитесь в ГИБДД с договором купли-продажи автомобиля и снимите авто с учёта. Это можно сделать при личном визите или через «Госуслуги». После снятия с учёта автомобиля попросите инспектора ГИБДД выдать вам справку.

Обратите внимание: машина будет снята с учёта в дату, указанную в договоре купли-продажи. А значит, транспортный налог можно будет оспорить.

После того как машина перестанет числиться на вас, обратитесь в налоговую через личный кабинет налогоплательщика или лично. Предъявите им договор купли-продажи автомобиля и справку из ГИБДД и попросите пересчитать транспортный налог.

Автомобиль снят с учёта, но в налоговую эта информация не поступила

Возможно, причина в сбое документооборота между ГИБДД и ФНС. В этом случае надо обратиться в налоговую с договором купли-продажи и просьбой о перерасчёте транспортного налога.

Что делать, если нет договора купли-продажи?

Без договора купли-продажи снять автомобиль с учёта имеет право только новый собственник. В этом случае надо связаться с ним и попросить написать заявление о снятии машины с учёта и перерегистрации на его имя. Если новый владелец авто не выходит на связь, отказывается идти в ГИБДД или у вас не осталось его номера телефона или другого способа связи — обратитесь в ГИБДД с заявлением о снятии транспортного средства с учёта в связи с утратой. Советуем перед этим позвонить в местное отделение и проконсультироваться с инспекторами.

Коротко:

Уплата транспортного налога — это обязанность автовладельцев. Если его не оплатить до 1 декабря, будет начисляться пеня. Обычно ФНС начинает рассылать налоговые уведомления с сентября. Если уведомление не пришло до 1 ноября, позвоните в налоговую и уточните, почему так вышло и какую сумму вам нужно заплатить.